Wirtschaftsplan (WEG)

 

Zur Deckung der laufenden Kosten des Objektes in der Wohnungseigentümergemeinschaft (WEG) und zum Aufbau einer Rücklage für zukünftige größere Aufwendungen wird aus den zu erwartenden Jahreskosten und einer beschlossenen Rücklagesumme ein monatliches Hausgeld (Wohngeld; = Kostenumlage und Rücklagevorschuß) errechnet. Hierfür wird ein Wirtschaftplan aufgestellt.

Der Wirtschaftsplan ermittelt zu vorgegebenen Parametern, Verteilschlüssseln und Daten aus der Buchhaltung für jede Eigentumswohnung eine Kostenaufstellung zu den anteiligen Wohnungskosten und eine Verteilung des Rücklagesolls entsprechend den Verteilschlüsseln (im Allgemeinen MEA = Miteigentumsanteil). Daten aus der Buchhaltung dienen lediglich einer Vorgabe, können jedoch entsprechend den Erfordernissen der Vorausbetrachtung manuell geändert werden. Der Sollbetrag der beschlossenen Rücklage (Jahresbetrag) wird zusätzlich eingegeben.

 

Die aufgestellten Wirtschaftspläne bleiben für jede Periode (Abrechnungsjahr, Startmonat) erhalten und können bei Bedarf jeweils wieder aufgerufen werden. Dadurch ist es möglich, die Ergebnisse zunächst durch die Eigentümerversammlung absegnen zu lassen und erst danach die erforderlichen Sollstellungen (Hausgeld zu Stammdaten Wohneinheiten) und eventuelle Nachbelastungen für rückwirkende Änderungen des Wohngeldes buchen zu lassen.

 

Das Ergebnis des Wirtschaftsplanes - das monatliche Hausgeld (Wohngeld) - kann in die Solldaten der Wohneinheiten gebucht werden (Sollstellung, "Buchen"), so daß im weiteren Verwaltungsverlauf ab Gültigkeitsdatum die neuen Hausgelder (Wohngelder) für die monatlichen Sollstellungen zur Verfügung stehen. - Der Eintrag der neuen Hausgelder erfolgt grundsätzlich über die Terminverwaltung, so daß die Ergebnisse zuvor gesichtet werden können. Diese Terminstellung kann einerseits gelöscht oder durch einen geänderten Wirtschaftsplan überschireben werden!

 

Eine Änderung der Hausgelder kann ab dem jeweiligen Folgemonat des aktuellen Abrechnungsdatums durchgeführt werden (Standardvorgabe) oder rückwirkend bis zum Anfang des Berechnungsjahres (1.1.). Wird die Änderung des Hausgeldes rückwirkend beschlossen, so können Belegbuchungen mit den entsprechenden Nachforderungen durchgeführt werden. Gleiches gilt für Gutschriften.

 

 

Aufstellung des Wirtschaftsplan

 

Für die Abrechnung ist die Kontenmarkierung einzelner, beteilgter Konten im Kontenplan erforderlich, die im Wirtschaftplan berücksichtigt werden sollen. Diese Markierung erfolgt in der Hausgeldabrechnung.

 

Weiterhin werden die Verteilschlüssel der einzelnen Kostenarten benötigt, die direkt in der Kostentabelle eingegeben und geändert werden können. Die Eingabe wird in der entsprechenden Zelle durch Doppel-Klik oder einfach EIngabe eines Zeichens mit der Tastaur gestrtet.

Der Verteilschlüssel für die Rücklagekonten ergibt sich aus dem Konto für die Instandhaltungsrücklage - Buchungskenner RLGB. Dieser Verteilschlüssel ist auch für die Aufteilung der beschlossenen Jahresrücklagesumme auf die einzelnen Wohneinheiten erforderlich.

 

Nach Vorgabe der Parameter und Kontrolle bzw. Eingabe der Gesamtkosten für das Objekt sowie der Vorgabe für das Rücklagesoll können die Einzelabrechnungen für die Eigentümer aufgerufen werden. Das zum Wirtschaftplan gehörige Abrechnungs-Dokument kann weitgehend geändert werden. Hierfür wird der software-interne Dokumenten-Editor aufgerufen.

 

Verschiedene Drucksachen für die eigenen Unterlagen der Verwaltung und zum Versand an den Eigentümer können ausgegeben werden.

 

Für die erforderliche Eigentümerversammlung kann zusätzlich eine Anwesenheitsliste auf dem Drucker erstellt werden.

 

Parameter

 

Zur Änderung wird im Auswahlmenü der Menüpunkt Parameter aufgerufen. Hier können Standardvorgaben für die Abrechnungs-Parameter geändert oder übernommen werden.

 

Bezogene Fläche

Die Berechnung kann auf die Gesamtfläche des Objekts bezogen werden oder bei Bedarf einen bestimmten Teil (z.B. nur Wohnfläche, nur Gewerbefläche). Je nach Anteil der Bezugsfläche am Gesamtobjekt werden die Gesamtkosten auf diesen Teil vorab umgerechnet. Nur Wohnungen, die einen Anteil an der Bezugsfläche haben, gehen in die Berechnung ein!

 

Zeitraum

Als Standardwert wird das dem aktuellen Jahr folgende Kalenderjahr vorgeschlagen. Normalerweise werden 12 Monate für den Berechnungszeitraum eingestellt, es können jedoch für Sonderfälle auch Teilzeiträume gewählt werden.

 

Neues Umlage zum

Das Gültigkeitsdatum für das neue Hausgeld kann noch für das aktuelle Jahr oder folgende Jahre festgelegt werden. Für vergangene Jahre ist keine Sollstellung eines neuen Hausgeldes (Wohngeldes) möglich!

 

gerundet auf..

Das berechnete neue Hausgeld kann auf 0,10 / 0,01 / 1,00 gerundet werden. Dabei bleibt der anteilige Rücklagevorschuß unberührt! Die Rundung wird nur über das Gesamtsoll auf die Kostenumlage abgewälzt.

 

 

Gesamtkosten Objekt

 

Zur Kostenaufstellung für das Gesamtobjekt werden die vorgegeben Buchungsdaten im Berechnungszeitraum ermittelt, wobei nur die im Kontenplan markierten Kostenkonten berücksichtigt werden. Gegebenenfalls erfolgt eine (prozentuale) Umrechnung auf die Bezugsfläche. Eine Liste der Kostenarten wird auf dem Bildschirm zur Bearbeitung angezeigt und kann ausgedruckt werden.

Zur Kalkulation der geplanten bzw. erwarteten Kosten für den betrachteten Zeitraum können bzw. müssen die einzelnen Kosten manuell geändert bzw. eingetragen werden, soweit sie aus den Vorgabedaten nicht bereitgestellt werden konnten bzw. eine andere Planung vorgesehen ist.

 

Hinweis:         Die Kostenänderungen bzw. Eingaben werden für die Vearbeitung mit dem Programm je Wirtchaftsplan vorgehalten! Vorgabedaten - soweit vorhanden - können mit dem Menüpunkt 'Originalwerte' wieder abgerufen werden.

 

Die Einzelabrechnungen können jederzeit aufgerufen werden. Die Software verarbeitet geänderte Vorgabedaten jederzeit aktuell.

 

 

Einzelabrechnungen Wohnung

 

Ausgehend von den einzelnen - eventuell auf die Bezugsfläche umgerechneten - Kostenpositionen, werden je Wohnung über die Verteilschlüssel anteilige Kosten ermittelt und addiert.

 

Die Summe Kosten Wohnung und der Anteil der Rücklage sind Grundlagen für die Errechnung des neuen monatlichen Wohngeldes.

 

Die Einzelabrechnungen (Wohnungsabrechnungen) können über die PFEILTASTEN LINKS/RECHTS oder über die Suche nach der Wohnungsnummer aufgerufen werden.

 

Berechnung Hausgeld, Wohngeld

 

Anteilige Kostensumme

Die anteilige Kostensumme für die einzelnen Wohnungen wird aus den Gesamtkosten des Objektes und den einzelnen Anteilen zu den Verteilschlüssel der Konten ermittelt und summiert.

 

Anteilige Rücklage

Die anteilige Rücklage wird aus der vorgegebenen und beschlossenen Rücklagejahressumme über den Verteilschlüssel (MEA) berechnet.

 

Hausgeld, Wohngeld

Das monatliche Hausgeld (Wohngeld) für die einzelne Wohnung ergibt sich aus der Anzahl Monate des gewünschten Zeitraums, für den der Wirtschaftsplan aufgestellt wurden. Das Hausgeld wird entsprechend der Einstellung der Parameter Rundung auf 1,00 / 0,10 / 0,01 gerundet, wobei diese Rundung nur der Kostenumlage bei der Sollstellung zugerechnet wird! Der Rücklagevorschuß bleibt immer auf den konkreten Anteil fixiert!

 

Hausgeld = Kostensumme + Rücklageanteil / Zeitraum

 

 

Drucksachen

 

Mit dem Druckmenü können verschiedene Drucksachen abgerufen werden. Einzelabrechnung, alle Abrechnungen, Kontenverrechnungsliste und weitere Aufstellungen.

 

DRUCK.. Einzelabrechnung, aktuell

Es wird nur die auf dem Bildschirm angezeigte Abrechnung gedruckt.

 

DRUCK.. Alle Abrechnungen

Es werden alle vom Programm ermittelten Abrechnungen für alle Wohnungen ausgedruckt.

(Nur der erste Ausdruck wird mit der Option "Vorschau" als Vorschau dargstellt!)

 

DRUCK.. Wohngeldänderungsliste

Das Programm druckt eine Liste der Änderungen des Wohngeldes aus.

 

Weitere Ausdrucke werden über das Druckmenü zur VErfügung gestellt.

 

 

"Buchen" der Ergebnisse des Wirtschaftsplanes

 

Nach Ausdruck aller erforderlichen Belege und Anschreiben können die neuen Hausgelder mit den Anteilen als Termin für die Einstellung in die Stammdaten der Wohnungen vorgemerkt werden. Ebenso können bei rückwirkenden Änderungen des Hausgeldes die erforderlichen Nachforderungen als Wohngeldforderungen gebucht werden.

Dieser Vorgang wird über das Menü Abrechnung- >Buchen ausgelöst.

 

Dokument Wirtschaftsplan

 

Der für die Anschreiben benutzte Text kann vom Anwender in bestimmten Teilen durch Kürzel konfiguriert werden. Hierzu steht ein Texteditor zur Verfügung. Der Text ist in der Datei WIPLAN.RTF vorgehalten. Die Formularsteuerung erlaubt auch die anwenderspezifische Einrichtung von Berechnungssummen, -Zwischensummen und Salden durch VarText-Variable.  - Folgende Variable können neben eigenem Text verwendet werden und fügen programmgesteuerte Texte bzw. Daten ein:

 

Variable                                 Bedeutung
Firmendaten Verwaltung

$VERWALTUNG        Textbaustein: Verwalterfirmierung, wird 2-zeilig ausgedruckt

$FIRMA1        Anwenderfirmierung Zeile 1 (aus Anwenderdaten)

$FIRMA2        Anwenderfirmierung Zeile 2 (aus Anwenderdaten)

$BRIEFABSENDER        Absendertext für Brieffensterumschlag

Daten zum Adressaten

$EGTNR        AdressCode des Eigentümers

$ANREDE        Anrede Eigentümer

$NAME        Vor- und Zuname Eigentümer

$STRASSE        Straße Eigentümer)

$ORT        Ort Eigentümer)

$BRFANREDE        Briefanredetext (aus Stammdaten Eigentümer)

$EGTVNAME        Vorname Eigentümer

$EGTNNAME        Nachname Eigentümer

Objektangaben

$OBJNR, $ONR        Objektnummer

$OBJKENN, $OKN        Objektkenner (aus Stammdaten Objekt)

$OBJORT        Objektort (aus Stammdaten Objekt)

$OBJSTR        Objektstraße (aus Stammdaten Objekt)

$MDTSTNR        Steuernummer des Objektes/Mandanten

$WHNNR        Wohnungsnummer

$WHNKENN        Wohnungskenner (aus Stammdaten Wohnung)

$WHNORT        Wohnungsort (aus Stammdaten Wohnung)

$WHNSTR        Wohnungsstraße (aus Stammdaten Wohnung)

$LFDMNT        'laufender Monat' des Objektes

$LFDJHR        'laufendes Jahr' des Objektes

Bankverbindung Objekt

$OBNKNAME        Bankname

$OBNKBLZ        Bankleitzahl

$OBNKKTO        Kontonummer

Belegdaten zur Abrechnung

$DATUM        Aktuelles Tagesdatum

$BELNR        Belegnummer, wird automatisch aus Abrechnungs-, Objekt-, Wohnungsdaten generiert

$ABRART        Textbaustein: Titelbegriff der Abrechnung ("Wohngeldabrechnung")

$ABRAB        Datum des Beginns des Abrechnungszeitraums

$ABRBIS        Datum des Endes des Abrechnungszeitraums

$ABRJHR        Abrechnungsjahr

$TEILZEITRAUM        Textbaustein: Datumangaben zum Teilzeitraum des Eigentümers

Texte und Symbole

$WSYM        Symbol der verwendeten Währung

$NACHGUT, $NACHGUTABR        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” je nach Abrechnungsbetrag für den Gesamtbetrag

$NACHGUTKST        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” für den Kostenanteil

$NACHGUTRLG        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” für den Rücklageanteil

$NACHGUTZW        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” für die interne Zwischensumme

$NACHGUTSM        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” für die interne Summe

$NACHGUTSA        Text: “NACHFORDERUNG” bzw. “GUTSCHRIFT” für den internen Saldo

 

$ABRTXT1        Text 1 für zusätzliche Kosten gemäß Abrechnung - manuelle Eingabe

$ABRTXT2        Text 2 für zusätzliche Kosten gemäß Abrechnung - manuelle Eingabe

Zahlenwerte zu Abrechnung

$KSTFRDS        Kostenforderung, Summe

$KSTFRDA        Kostenforderung, Anteil

$RLGFRDS        Rücklageforderung, Summe

$RLGFRDA        Rücklageforderung, Anteil

 

$KSTEGTUF        anteilige umlagefähige Kostensumme des Eigentümers

$KSTEGTUST        enthaltene Umsatzsteuer in der Kostensumme des Eigentümers

$KSTEGTNTO        Nettokosten nach Abzug der enthaltenen Umsatzsteuer

 

$UMLSOLL        Summe der Umlagevorschüsse (Soll)

$UMLIST        Summe der Umlagevorschüsse (Ist, gezahlt)

$RLGSLLSUM        JahresSOLLBetrag Rücklage des Objektes

$VTSRLG        Verteilschlüssel Bezeichner zur Rücklage

$VTSRLGEGT        Verteilungsanteil des Eigentümers zur Rücklage

$RLGSLLWE        JahresSOLLBetrag Rücklage der Wohneinheit

$RLGISTWE        JahresISTBetrag Rücklage der Wohneinheit (gezahlt)

 

$KSTFRDS        Gesamt Kostensumme Objekt (Info)

$KSTFRDA        Anteilige Kostensumme Eigentümer

$RLGFRDS        Gesamt Rücklagesumme Objekt (Info)

$RLGFRDA        Anteilige Rücklagesumme Eigentümer

$PLUSBTG1        Manuell eingetragener Betrag zu Text 1

$PLUSBTG2        Manuell eingetragener Betrag zu Text 2

$KSTEGT        anteilige Kostensumme des Eigentümers aus der Wohngeldabrechnung

 

$ABRSUMWE        Gesamtkosten der Wohneinheit (Umlage, Rücklage, Zusatzkosten)

$ABRBTGALT        eventuell vorhandener Abrechnungsbetrag aus früherer Wohngeldabrechnung

$ABRBTGNEU        Abrechnungsbetrag, gesamt

$ABRBTGUST        Umsatzsteuerbetrag auf Abrechnungsbetrag (Sonderfall)

$ABRBTGBRT        Bruttobetrag Abrechnungsbetrag (Sonderfall)

 

$ABRBTGAWS        Abrechnungsbetrag mit alternativer Währung

$DIFFSI        Differenzbetrag aus Soll/Ist- Berechnung; Forderungsgutschrift zwischen Sollgeldern und Zahlungen aus Abrechnungszeitraum

Berechnungen Neues (Gesamt- )Hausgeld, monatlich

$UMLAKT, $WGVAKT        aktuelle Kostenumlage

$UMLDIF        Änderungsbetrag Kostenumlage

$UMLNEU        Neue Kostenumlage

neue Variable Wirtschaftsplan, Gesamthausgeldberechnung, monatlich

$KSTUMLAKT        Kostenumlage, aktuell

$KSTUMLDIF        Kostenumlage, Änderung

$KSTUMLNEU        Neue Kostenumlage (als Anteil des Gesamthausgeldes)

$RLGAKT        aktueller Rücklagevorschuß

$RLGDIF        Änderungsbetrag Rücklagevorschuß

$RLGNEU        Neuer Rücklagevorschuß  (als Anteil des Gesamthausgeldes)

$BTG1NEU        monatlicher Anteil des manuellen Zusatzbetrages zu Text 1

$BTG2NEU        monatlicher Anteil des manuellen Zusatzbetrages zu Text 2

$HSGELDAKT        aktuelles Hausgeld, Wohngeld

$HSGELDDIF        Änderungsbetrag Hausgeld, Wohngeld

$HSGELDNEU        Neues (Gesamt- )Hausgeld, Wohngeld

Nachberechnung Hausgeld/Wohngeld für rückwärtige Änderung des Hausgeldes

$NTRGZTRM, $NZRM        Nachzahlungszeitraum in Anzahl Monaten

$NTRGZTRTXT        Nachzahlungszeitraum als Text (Ab Monat/Bis Monat/Jahr)

$NTRGHSG        Nachzahlbetrag Hausgeld/Wohngeld

$NTRGRLG        Nachzahlbetrag Rücklagevorschuß

$NTRGUML        Nachzahlbetrag Kostenumlage

Verrechnungskontodaten

$EGTKTODTM        Datum des VRR- Kontovortrags des Eigentümer- Verrechnungskonto

$EGTKTOVTR        VRR- Kontenvortrag Eigentümer

$EGTKTODIF        VRR- Kontendifferenz aus Nachforderung oder Gutschrift

$EGTKTOBST        Neuer Bestand des Verrechnungskontos des Eigentümers

 

$VRRKONTO        Textbaustein: Ausdruck einer Kontoaufstellung für den Eigentümer mit Verrechnungs- bzw. Kostenkonto mit Vortrag, Belastung/Gutschrift, Endbestand - ein konkreter Text ist ebenso möglich!

Komplette Textbausteine

$EGTBELTBL        Textbaustein: Ausdruck einer Buchungsliste zum Eigentümer und Zeitraum in Form eines Kontoblatts

 

$HGTBL        Textbaustein: Hausgeldtabelle mit Tabellenkopf Daten je nach Abrechnungsart SOLL oder IST

$HGTBLKPPF        Textbaustein: formatierter Ausdruck des Listenkopfes für Umlagetabellen

$HGTBLIST        Textbaustein: Jahrestabelle zu den monatlichen gezahlten Hausgeldern (IST: Hausgeld, Kostenumlage, Rücklagevorschuß)

$HGTBSLL        Textbaustein: Jahrestabelle zu den monatlichen Hausgeldern (SOLL: Hausgeld, Kostenumlage, Rücklagevorschuß)

$HGTBLDATA        Textbaustein: Hausgeldtabelle je nach Abrechnungsart SOLL oder IST

 

 

$KOSTENWOHNUNG oder       

$KSTWHNLST        Textbaustein: Komplette Liste der anteiligen Kosten der Wohnung

$KSTWHNLST-UF        Textbaustein: Gesonderte Kostenliste der umlagefähigen Kosten

$KSTWHNLST-NUF        Textbaustein: Gesonderte Kostenliste der NICHT- umlagefähigen Kosten

$KSTWHNLST-SUM        Textbaustein: Gesonderte Summenabrechnung Gesamt und Anteile für den Eigentümer

$TEILERLST        Textbaustein: Aufstellung der Teilerbezeichnungen der Verteilschlüssel (intern)

 

$LKLST-A        Textbaustein: Liste der Kosten mit Lohnkostenanteilen zur Gruppe A)

$LKLST-B        Textbaustein: Liste der Kosten mit Lohnkostenanteilen zur Gruppe B)

$LKLST-C        Textbaustein: Liste der Kosten mit Lohnkostenanteilen zur Gruppe C)

 

$RLGWETBL        Textbaustein: Liste der Rücklagenachforderung der Wohneinheiten mit SOLL, Anteil und Gesamtbeträgen

$RLGBELTBL        Textbaustein: Vollständige Liste der Buchungen des Kontos Instandhaltungsrücklage mit Vortrag und Endbestand

$RLGBKTOTBL        Textbaustein: Kontenentwicklung des RücklageBestandskonto mit Vortrag, Zugängen, Abgängen und Endbestand

$RLGAKTOTBL        Textbaustein: Kontenentwicklung des RücklageAnlagekonto mit Vortrag, Zugängen, Abgängen und Endbestand

$BANKKTOTBL        Textbaustein: Kontenentwicklung des Hauskontos mit Vortrag, Zugängen, Abgängen und Endbestand

Berechnungsmöglichkeiten

$(SUMCLR        Löscht alle internen Summen und Saldenwerte, keine Textausgabe im Druck!

$SALDO        Aufgelaufener Saldo ab Formularstart oder der letzten Summenausgabe

$ZWSUM        Aufgelaufene Summe ab Formularstart oder der letzten Zwischensumme

$SUMME        Summe der Werte ab Formularstart oder der letzten Summenausgabe

Drucksteuerung

$NEUESEITE        Ansteuerung eines Seitenvorschubs (neue Seite)

 

Eine Dokumentvorlage (s.   Beispiel ) befindet sich im Lieferumfang, die nach eigenen Wünschen geändert werden kann.